L’approche de l’UBP en matière de gestion du risque relève d’un processus intégré et permanent.
Elle poursuit plusieurs objectifs principaux:
- La préservation du capital et la garantie de la viabilité de l’entreprise;
- Le maintien d’un juste équilibre entre la préservation et l’optimisation du capital (risque/rémunération);
- La maximisation des valeurs et des opportunités pour les clients et les actionnaires;
- La promotion de la culture du risque comme partie intégrante de la culture d’entreprise;
- Le respect permanent des exigences en matière de réglementation et de surveillance.
Cette approche intégrée de la gestion du risque repose sur deux axes: d’un côté, la gestion du risque stratégique et, de l’autre, la gestion du risque tactique.
Le processus de gestion du risque stratégique relève d’une approche de la gestion du risque de type «top-down», se focalisant sur la vision du risque, l’appétit pour le risque, la politique générale du risque et le processus global de gestion du risque.
La gestion du risque tactique est une approche de type «bottom-up», organisée et structurée selon les différentes activités de l’UBP (Private Banking, Asset Management, Financière/Treasury et Clientèle Institutionnelle) et selon les diverses classes de risques (risque de marché, risque de crédit, risque opérationnel, risque lié à la réputation).
Les instructions relatives à la gestion du risque établies par le Conseil d’administration et le Comité exécutif (CE) sont clairement définies et codifiées dans les différentes politiques et procédures relatives au risque. L’objectif est de veiller à ce que tous les risques substantiels associés aux activités du Groupe soient identifiés, évalués et contrôlés, en bonne et due forme et à temps, dans l’intérêt tant des clients que des actionnaires.
En termes de structure organisationnelle, le Groupe dispose de trois niveaux de responsabilité en matière de gestion du risque et de contrôle du risque:
- Direction et supervision générale, assumée par le Comité du Conseil d’administration (CCA) de l’UBP, qui est responsable de la définition de la politique générale relative au risque et de la stratégie de gestion du risque (vision du risque, appétit pour le risque et normes en matière de contrôle du risque);
- Gestion et supervision opérationnelle, assurée par le CE et le Comité du risque financier et opérationnel (FORC);
- Contrôle du risque, essentiellement effectué par l’Unité de gestion du risque (Risk Management) ainsi que par le Compliance Desk, le Département Contrôle Crédit et l’Unité Internal Audit.
Le FORC doit s’assurer, quant à lui, que la prise de risque générale de l’UBP est en adéquation avec l’appétit pour le risque et l’allocation du capital risque – ainsi qu’avec les limites, les politiques et les procédures relatives au risque telles qu’établies par le CCA et le CE – et qu’elle est conforme aux attentes en matière de rendement et de conditions de marché pour toutes les activités (par exemple, le Private Banking, l’Asset Management et le Trading) .