El enfoque de UBP en materia de gestión de riesgos es el resultado de un proceso integrado y permanente.
Persigue varios objetivos principales:
- La preservación del capital y la garantía de la viabilidad de la empresa;
- El mantenimiento de un equilibrio ajustado entre la preservación y la optimización del capital (riesgo / remuneración);
- La maximización de los valores y de las oportunidades para los clientes y para los accionistas;
- La promoción de la cultura de riesgo como parte integrante de la cultura de empresa;
- El respeto permanente de las exigencias en materia de reglamentación y de supervisión.
Este enfoque integrado de la gestión de riesgos se fundamenta sobre dos ejes: por un lado, la gestión del riesgo estratégico y, por otro, la gestión del riesgo táctico.
El proceso de gestión del riesgo estratégico se basa en un enfoque de la gestión del riesgo de tipo «top-down», centralizándose en la visión del riesgo, el apetito por el riesgo, la política general de riesgos y el proceso global de gestión de riesgos.
La gestión del riesgo táctico es un enfoque de tipo «bottom-up», organizado y estructurado según las distintas actividades de UBP ( Banca Privada, Gestión de Activos, Financiera/Tesorería y Clientes Institucionales) y de acuerdo con las distintas clases de riesgos (riesgo de mercado, riesgo de crédito, riesgo operativo, riesgo ligado a la reputación).
Las instrucciones relativas a la gestión de riesgos establecidas por el Consejo de Administración y por el Comité Ejecutivo (CE) están claramente definidas y codificadas en las distintas políticas y procedimientos relativos a riesgos. El objetivo es asegurarse de que todos los riesgos sustanciales asociados a las actividades del Grupo estén identificados, valorados y controlados, de forma adecuada y efectiva y en tiempo adecuado, en interés tanto de los clientes como de los accionistas.
En términos de estructura organizativa, el Grupo dispone de tres niveles de responsabilidad en materia de gestión y control de riesgos:
- Dirección y supervisión general, asumida por el Comité del Consejo de Administración (CCA) de UBP, que es responsable de definir la política general relativa a los riesgos y la estrategia de gestión de riesgos (visión de riesgos, gusto por el riesgo y normas en materia de control de riesgos);
- Gestión y supervisión operativas, garantizadas por el CE y por el Comité de riesgos financieros y operativos (FORC);
- Control de riesgos, esencialmente realizado por la Unidad de Gestión de Riesgos (Gestión de Riesgos) así como por el Departamento de Conformidad, por el Departamento de Control de Crédito y por la Unidad de Auditoría Interna.
El FORC debe garantizar, por lo que a él respecta, que la posición de riesgo general de UBP se adecúa al apetito por el riesgo y con la distribución del capital riesgo – así como con las restricciones, las políticas y los procedimientos relativos a los riesgos tal y como estén establecidos por el CCA y por el CE – y que se adecúa a las expectativas en materia de rentabilidad y de las condiciones de mercado para todas las actividades (por ejemplo, la Banca Privada, la Gestión de Activos y el Trading ).